Numéroter ses factures sans erreur
Une règle simple : chaque facture a un numéro unique, dans une suite qui ne saute aucun numéro. Voici comment l'appliquer sans se compliquer la vie.
La règle
Chaque facture porte un numéro unique, attribué dans une suite chronologique et continue. Concrètement : pas de doublon, pas de trou, et les numéros suivent l'ordre des dates. La facture émise le 10 mars ne peut pas avoir un numéro plus petit que celle du 2 mars.
Les formats qui marchent
Le format est libre. Les trois les plus courants :
- Un compteur simple, qui ne repart jamais à zéro :
001, 002, 003…
- L'année suivie d'un compteur, qui repart à 001 chaque 1er janvier. C'est le plus lisible :
2026-001, 2026-002… puis 2027-001
- L'année et le mois, si vous émettez beaucoup de factures :
2026-11-001, 2026-11-002… puis 2026-12-001
Vous pouvez tenir plusieurs séries en parallèle, par exemple une par activité ou une pour les avoirs (AV-2026-001), à condition que chaque série reste continue de son côté.
Les erreurs fréquentes
- Supprimer une facture ratée. Une facture émise ne se supprime pas : on l'annule par un avoir, qui a son propre numéro. Sinon, un trou apparaît dans la suite.
- Faire une série par client (DUPONT-01, MARTIN-01). L'administration admet plusieurs séries quand l'activité le justifie, mais une série par client rend la suite difficile à contrôler. Gardez une numérotation commune.
- Réutiliser un numéro quand on refait une facture. La nouvelle facture prend le numéro suivant.
- Numéroter un devis comme une facture. Les devis ont leur propre série, ou pas de numéro du tout.